פתרונות משפטיים מתקדמים להגנה על נכסים, שמירה על רצון היוצר ותכנון נכון של ההעברה הבין־דורית.
נאמנות היא הרבה יותר ממבנה משפטי. היא מאפשרת להפריד בין הבעלות בנכסים לבין אופן ניהולם, ולהבטיח כי הרכוש ינוהל ויועבר בדיוק בהתאם לרצון היוצר. במקרים רבים, נאמנות מעניקה למשפחה יציבות, גמישות והגנה שלא ניתן להשיג באמצעות צוואה בלבד.
נאמנות מתאימה למצבים שבהם יש צורך בניהול אחראי של נכסים לאורך זמן או כאשר רוצים להגן על בני המשפחה מפני סיכונים עתידיים. היא יכולה לשמש משפחות בעלות נכסים משמעותיים, בעלי עסקים, הורים לילדים קטינים, משפחות עם ילדים בעלי צרכים מיוחדים, יורשים המתגוררים בחו"ל או כל מי שמעוניין לקבוע מראש כיצד ינוהל רכושו בעתיד.
מיפוי הנכסים, המבנה המשפחתי, היעדים האישיים והצרכים הייחודיים של בני המשפחה.
בחינת סוג הנאמנות המתאים, זהות הנאמן, הנהנים, תנאי הניהול ואופן חלוקת הנכסים בעתיד.
עריכת כתב הנאמנות, שילובו עם הצוואה או עם מבנים משפטיים נוספים, תוך התאמה מלאה לדין הישראלי ולמקרים בינלאומיים לפי הצורך.
ליווי בהקמת הנאמנות, בהעברת הנכסים, במתן מענה לנאמנים ולנהנים ובהתאמות הנדרשות לאורך השנים.
צוואה ונאמנות פותרות בעיות שונות.
צוואה קובעת בעיקר מה ייעשה ברכוש לאחר הפטירה. נאמנות יכולה ליצור מנגנון מתמשך: אדם או גוף מנהלים נכסים לטובת נהנים ובהתאם לכללים שנקבעו מראש. כך ניתן, במקרים המתאימים, לקבוע לא רק מי יקבל את הרכוש, אלא גם כיצד הוא ינוהל, מתי יועבר, באילו תנאים ולאיזו מטרה.
ההבדל משמעותי במיוחד כאשר לא רוצים שהעברת הנכס והשליטה בו יתרחשו באותו רגע. למשל, כאשר מדובר בילדים צעירים, ביורש שאינו בשל עדיין לניהול הון משמעותי, בעסק משפחתי, בנכסים במדינות שונות או ברצון לשמור על נכסים ולהעבירם באופן מסודר לאורך יותר מדור אחד.
לכן השאלה הנכונה אינה "האם נאמנות טובה יותר מצוואה?". לעיתים צוואה היא כל מה שנדרש. השאלה המקצועית היא האם מטרות המשפחה יכולות להתממש באמצעות צוואה בלבד, או שנדרש מנגנון שיוסיף לפעול ולנהל את הרכוש גם לאחר שהמוריש כבר אינו יכול לעשות זאת בעצמו.
זו בדיוק אחת הסוגיות המרכזיות שצריך לברר לפני שמקימים נאמנות.
נאמנות מבוססת על הפרדה משפטית בין היוצר, הנאמן, הנהנים והנכסים, ולכן אין להתייחס אליה כאל "כספת" שאליה מכניסים נכסים וממשיכים להתנהל כאילו דבר לא השתנה. מידת השליטה שנשארת בידי היוצר תלויה במבנה הנאמנות, בהוראותיה ובדין החל עליה.
תכנון נכון מתחיל אפוא בשאלות מעשיות מאוד: על מה אני מוכן לוותר, על מה חשוב לי להמשיך להשפיע, מי יקבל החלטות כשאני לא אוכל לקבל אותן, ועד כמה אני מבקש להשאיר גמישות לשינוי נסיבות בעתיד?
דווקא כאן נמדדת איכות התכנון. נאמנות טובה אינה בהכרח זו שמטילה את מספר המגבלות הגדול ביותר, אלא זו שיוצרת את האיזון הנכון בין שליטה, גמישות, הגנה והגשמת מטרות המשפחה לאורך זמן.
נאמנות עשויה להיות כלי משמעותי להגנה על נכסים — אבל אין "נאמנות קסם", ועצם הכנסת המילה נאמנות למסמך אינה הופכת נכסים לחסינים.
מידת ההגנה תלויה, בין היתר, באופן שבו הוקמה הנאמנות, בעיתוי העברת הנכסים, בזכויות שניתנו ליוצר ולנהנים, בזהות הנאמן, באופן שבו הנאמנות מתנהלת בפועל ובדין הרלוונטי. כאשר קיימת זיקה ליותר ממדינה אחת, התמונה עשויה להיות מורכבת עוד יותר.
לכן נאמנות שנועדה להגן על הון משפחתי צריכה להיבנות לפני שהסיכון התממש, כחלק מתכנון אמיתי וארוך טווח, ולא כניסיון מאוחר להרחיק נכסים מנושה, מבן זוג או מהליך משפטי שכבר נוצר.
המטרה היא לא רק להגן על הנכס של היום, אלא לבנות מבנה משפטי שיוכל להתמודד עם שינויים בחיי המשפחה גם בעוד עשר, עשרים ושלושים שנה.
